2018年12月29日收到杭州市审计局关于杭州市科协主要负责人任期经济责任的审计报告（杭审开报﹝2018﹞34号），针对提出的问题和建议，我会高度重视，认真分析研究，制订了审计整改方案，成立了整改领导小组，多次召开专题会议部署落实整改工作，扎实采取措施抓好整改。现将整改落实结果公告如下：
一、 审计问题及整改情况
（一）关于部分预算编制不科学的问题
整改情况：认真进行了梳理，尤其对近年所涉及到的19个项目，分析了执行率不高的原因，分门别类落实整改措施。对由于客观原因执行率较低的项目，根据政策制度的变化和工作需要，立即进行调整或更新；对拟纳入预算的新项目，进行项目立项可行性研究，并严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和我市预算管理政策，提高预算编制的科学性和准确性。
（二）关于出版资助及公款出书资金管理不规范的问题
整改情况：细化年度预算管理，明确科普丛书创作出版资助列入预算计划，科普丛书创作出版资助实施科普项目管理。建立健全《图书出版业务管理规定》等相关制度，将图书资助、出版、采购等工作纳入内控制度管理。严格管理图书出版，全面检查科协机关和直属单位工作人员署名出书方面的情况，对科协机关和直属单位出版发行图书以及因职务行为的个人署名出书，明确审批管理要求。
（三）关于下属单位科技咨询中心运作体制未及时理顺的问题。
整改情况：与市人力社保局、市委编办进行了对接。在现有经费形式没有改变的情况下，根据科技咨询中心工作职能调整和经营性业务收入下降等实际情况，修订薪酬管理制度，核减绩效工资总量和水平，并调整完善内部分配方案。同时结合科协改革的深化，进一步理顺咨询中心的运作体制。
（四）关于下属单位投资损失、或有损失未纳入考核的问题。
整改情况：加强对直属单位的资产管理，督促科技咨询中心、科技工作者服务中心两家直属单位及时清理历史遗留问题，查明责任，界定损失，按规定程序进行处置，盘实净资产。资产管理和止损情况纳入绩效目标考核，年度考核中进行了扣分。科技咨询中心对资产等历史遗留问题进行了全面梳理，实施了分类处理：根据有关政策加快对咨询服务费应收账款的清理，落实了投资损失的止损措施，逐步推进实施收支两条线。科技工作者服务中心认真清理坏帐，查明了挂账原因，浙江新华会计师事务所出具了鉴证审计报告，已按相关规定对款项提出核销申请，按程序纳入报批流程。
（五）关于对下属单位监管存在的问题
1.部分下属单位“一把手”违规分管财务工作。
整改情况：发现问题以来，立即进行了整改和纠正。科技咨询中心出台《财务支付审批权限规定》，规范财务审核报销管理，落实“一把手”不分管财务制度。科技工作者服务中心修订了《经费支出审批制度（试行）》，明确日常财务开支的审批管理和流程，严格落实“一把手”不分管财务的制度要求。
2.低碳馆对长病假人员审批管理不严格的问题
整改情况：党组专题研究，对违规长病假问题形成处理意见。根据《事业单位管理条例》和相关政策，经征求纪检组意见，并咨询市人力社保局，落实了相应整改措施。对违规病假情况进行了核查，并按有关规定和程序进行了处理。对相关责任人员进行了诫勉谈话、批评教育。进一步完善请假管理制度，加强请假审批管理，杜绝类似情况再次发生。
3.科技咨询中心违规发放绩效工资的问题
整改情况：认真落实了市人力社保局对科技咨询中心违规发放绩效工资的查处意见，整改了科技咨询中心违规发放绩效工资的问题。科技咨询中心已退还2012年-2017年超额发放的绩效工资部门调控额，向财政局补缴了2012-2017年的调剂资金共551522.5元。进一步加强对直属单位组织人事、财务工作的业务指导和监管，提升组织人事、财务工作人员的政策水平和业务素质。
4.部分下属单位内控管理不健全的问题
整改情况：各直属单位全面梳理业务流程，分析经济活动风险，确定风险点，选择风险对应策略，健全内控管理制度，分别出台了“三重一大”事项集体决策制度。科技咨询中心认真整改技术服务报酬支出不规范的问题，严格执行财务有关制度，妥善处理历史遗留问题。低碳科技馆规范了内控管理制度和报销审批流程，对财务人员和财务报销经办人员进行了业务培训，严格执行杭州市财政局印发的《杭州市市直机关培训费管理规定》（杭财行[2018]3号），规范讲课费等支付标准和具体要求，确保财务制度执行到位。
（六）关于以往审计发现未整改到位的“低碳科技馆已交付使用的建筑物、设备等未及时进行资产实物登记和办理财务固定资产入账等手续”的问题
整改情况：加快对低碳科技馆基建账户的往来款情况进行了扫尾清理，已完成2018年及以前年度账簿、凭证的整理工作。根据市财政局要求已完成相关财务决算送审准备工作。待财务决算工作完成后，及时推进完成固定资产的结转工作。
二、 审计建议的采纳落实情况
一是强化预算约束，提高财政资金使用绩效。严格遵守和执行《预算法》等法规、政策，将所有收支项目纳入预算，实行全口径预算管理，杜绝无预算支出，提高预算编制的完整性、科学性和准确性。强化财政资金使用管理，提高预算执行率，开展绩效评估和抽查，确保财政资金使用绩效。
二是强化财务管理。加强对直属单位的财务监管，强化日常检查督查，财务管理纳入绩效目标考核，直属单位主要负责人经济责任审计形成制度。增强财务力量，开展业务培训，提升财务人员队伍的素质。完善重大经济事项决策机制和市科协内控制度，健全上下级之间管理体系。强化事前监管，对大额资金支出和重大经济活动项目，提交科协党组会议研究，严格风险防控。
三是举一反三，以整改促进长效管理。在整改中坚持问题导向，逐一解决审计发现的问题，并推进以往各类问题的整改落实。运用好本次审计的成果，着手制订完善管理制度，严格遵守财经法规纪律，建立健全长效机制，推进科协事业健康发展。
特此公告。
杭州市科学技术协会
2019年5月7日
杭州市科学技术协会 
